咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处

咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处2018年部门决算

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　　第一部分  咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处基本情况概述

　 　 一、主要职能

 二、机构设置情况　

  三、年度主要工作任务及目标

第二部分 咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处2018 年部门决算表

一、收支决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共决算支出表

六、一般公共决算基本支出表

七、政府性基金决算支出表

八、财政拨款“三公”经费支出表

第三部分  咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处2018年部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况总体说明

二、部门决算收支增减变化情况说明    

三、机关运行执行情况说明

四、政府采购执行情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出情况说明

六、国有资产占用情况说明

七、2018年度预算绩效执行情况说明

第四部分   名词解释

　第一部分  咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处基本情况概述

　　一、主要职能

　1、负责城区道路挖掘审批并依法依规收取城市道路挖掘恢复费；

　　2、负责依附于城市道路建设的各种管道、标线等设施的审批；

　　3、负责城市道路市政设施的管理与维护；

　　4、负责城市道路刷黑路面维护；

　　5、负责履行对辖区内城市桥梁的检查、指导、督办等职能；

　　6、负责市政府投资项目代建工作；

　　7、承办上线领导交办的其他事项。

二、机构设置情况　

咸宁市城市管理执法局市政管理处4个内设机构（机构设置为股级）：办公室、管理一科、管理二科、桥梁管理科（正式在编人员14名）。

三、年度主要工作任务及目标

一、与2019年的账务顺利承接

(一)完成2018年度部门决算工作

2018年部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务重，为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内容完整，我们克服了重重困难，及时、圆满地完成了这项工作。

(二)应用新的会计科目、报表体系

今年财政政府收支分类改革工作，对我们行政事业单位财务管理产生重要影响，全新的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的功能分类和经济分类进行了重大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论相结合的多种形式,让主管会计对新的收支分类科目有一个比较深层次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确了常用的会计做账方法，规范了新科目的运用。

二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能

一是完善工资的统发工作。强化“工资直达”，防止各种变向的钱款滥发，达到加强工资及其福利性支出管理、控制和降低行政事业经费支出。

二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪费。

三是强化基建、修缮账务管理。

四是统一内部稽核程序，统一培训工作。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽核工作中善于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到底”，促进核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追踪就到哪里。”

五是以制度说话，按制度核算，完善了项目管理制、工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监督力度，提高资金使用效益。

第二部分 咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处2018 年部门决算表

　　根据咸宁市财政局批复，咸宁市城市管理执法局市政管理处2018年部门决算见表1至表8（详见附件）。

第三部分  咸宁市城市管理执法局温泉市政管理处2018年部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况总体说明

　　1.收入决算。2018年收入总计2416.348万元，其中：财政拨款收入686.07万元，占总收入的28.39%；其他收入0.17万元，占总收入的0.007%，年初结转和结余1730.24万元，占总收入的71.6%，比2017年减少3.84万元，减少0.15%，主要原因是人员异动。

　　2.支出决算。2018年支出总计2385.66万元，其中：基本支出183.9万元，占总支出的7.7%，项目支出2201.75万元，占总支出的92.3%。按支出功能分类：社会保障和支出3.1万元，占总支出的0.12%；城乡社区支出2363.85万元，占总支出的99.08%；住房保障支出18.71万元，占总支出0.78%；比2017年减少31.6万元，主要原因是项目减少。

　二、部门决算收支增减变化情况说明

2018年部门决算中，财政拨款收入共计2416.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2197.54万元，较上年减少451.2万元，降低20.53%；政府性基金预算财政拨款218.77万元；较上年减少455.08万元，减低67.53%主要原因工程项目计入委机关。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算说明

咸宁市城市管理执法局市政管理处2018年一般公共预算财政拨款支出2172.08万元。其中：

1、社会保障和就业支出3.06万元，比上年减少14.52万元，降低474.51%，主要原因本年度社保等支出不在此功能反映。　　　

2、城乡社区支出2150.31万元：

　　（1）城管执法1345.37万元，比上年增加656.43万元，增幅95.28%，主要是品质提升项目调至本功能科目　。　

（2）行政运行14.84万元，比上年增加14.24万元，增幅2373.33%，主要原因项目类有些支出在此功能科目反映。

3、住房保障支出18.71万元，比上年增加6.25万元，增幅33.4%。主要是住房补贴的异动。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算说明

咸宁市城市管理执法局市政管理处2018年政府性基金预算财政拨款支出213.53万元。其中：1、城市公共设施178.49万元。执法车运行维护7.15万元，市政维护125.16万元，桥梁检测35.51万元，行业管理经费2万元，自然灾害应急费用8.67万元。2、城市环境卫生10.96万元。执法车辆运行维护2万元，，电瓶车购置8.96万元。3、其他城市基础设施配套费安排的支出24.09万元。执法车辆运行维护1万元，行业管理经费1.01万元，劳务性支出2.08万元，春节氛围经费20万元。较上年减少460.32万元，降幅68.31%，主要原因是路面刷黑等工程计入一级单位。

 （三）单位运行执行情况说明

本单位2018年度机关运行经费支出14.91万元，其中：办公费2.55万元，印刷费1.41万元，水费.0.45万元，电费0.01万元，邮电费0.1万元，差旅费0.51万元，维修（护）费1.4万元，培训费0.02万元，工会经费3.19万元，福利费0.8万元，其他交通费0.14万元，其他商品和服务支出4.33万元。2018年度机关运费经费支出比年初预算数减少5.23万元，减低25.96%，主要原因是商品服务支出(含食堂补贴）是经济科目，里面包含项目的支出计入日常维护费用等项目。比2017年减少0.81万元，减少5.15%，主要原因是贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制机构运行经费支出。

  （四）政府采购执行情况说明

本单位2018年度政府采购支出总额2170.14万元，其中：政府采购货物支出8.96万元，政府采购工程支出2161.18、无政府采购服务支出。

2018年决算数比2017年减少34.08万元，降幅1.54%，主要原因是政府采购货物减少。

（五）财政拨款“三公”经费支出情况说明                               

2018年咸宁市温泉市政管理处一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算19.11万元。其中：项目支出公务用车（执法车3辆）运行费10.15万元；执法车购置：更换执法黄标车（1辆）8.96万元，无人数因公出国（境）费；无公务接待费。

在我处决算中反映；公务用车购置及运行费比上年减少60.28%，主要是2017年增加1辆机动执法车及2台电瓶、公务接待费下降100%，减少主要原因是自中央八项规定，省委六条意见实施以来，我处认真贯彻厉行节约精神和公车改革有关规定，采取措施严格控制“三公经费”支出。

    （六）国有资产占用情况说明

    截止2018年12月31日，本单位总国有资产38.39万元，其中：（一）固定资产38.39万元，占总资产100%，分别是：（1）车辆25.72万元（本单位车2辆执法车、2辆电瓶车），占国有资产总额67%，占固定资产67%；（2）通用设备及办公家俱12.67万元，占国有资产总额33%，占固定资产33%；（二）无在建工程。

（七）2018年度预算绩效执行情况说明

    根据预算绩效管理的要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目  2个，资金 1061.95万元，占一般公共预算项目支出总额的25.04%。从评价情况来看：

关于市政维护项目：

一、资金投入情况分析

（一）项目资金到位情况分析

本次城区道路及配套设施维护项目为公开政府采购，委托单位为咸宁市城市管理执法委员会；2018年财政年初预算资金1000万元，实际到位资金1002.95万元。

（二）项目资金执行情况分析

咸宁市城区道路及配套设施维护项目经费由咸宁市城市管理执法委员会申请立项，经咸宁市财政局审批通过，纳入咸宁市财政局项目库管理。2018年度咸宁市财政局申请本级预算安排对项目直接支付结算，经市财政局批复，同意对城区道路及配套设施维护项目予以支持，总金额为1000万元，截至2018年12月31日，实际到位1002.95万元。

（三）项目资金管理情况分析

项目管理单位为咸宁市城市管理执法委员会，项目实施单位与咸宁市城市管理执法委员会签订项目施工合同。在合同执行的过程中，咸宁市城市管理执法委员会严格按照合同约定积极履行自身责任，并根据项目进度向咸宁市城市管理执法委员会进行请款，咸宁市城市管理执法委员会接收到请款申请后严格按照《会计法》《预算法》《单位财务管理办法》及合同的相关规定，在收到项目实施单位的发票、请款申请单、客户确认表、项目进度验收单后填列单位资金事前审批单后支付。

二、绩效完成情况分析

（一）项目建设具体安排情况

项目实施总体周期为3年。

项目实施进度：结合咸宁市区主要交通道路的实际情况，遵循保障安全、环境保护和节约土地的原则，改善道路通行能力，提高道路交通条件，加快咸宁市城区基础设施的建设，方便市民及旅客的出行，从而为我市的发展和环境保护创造和谐关系，提高我市资源综合利用水平与市场竞争能力，保障城市生活环境和生态环境的长效治理。

（二）项目建设目标完成情况及未完成原因分析

 1、项目产出完成情况

（1）实际完成率

实际完成率=已完工项目个数／计划完成项目个数

截止至2018年12月31日，咸宁市城市管理执法委员会已完成城区道路及配套设施维护项目，并进行了项目验收，项目完成100%。

即得分为实际完成率=1/1*100%*15分=15分。

（2）完成及时率

完成及时率=按时完成项目个数／计划完成项目个数

根据上述情况可知项目由咸宁市城市管理执法委员会进行了项目验收，项目按时完成情况较好。

即得分为完成及时率=1/1*100%*15分=15分。

（3）质量达标率

质量达标率=已验收通过项目个数/计划完成个数

根据上述情况可知项目由咸宁市城市管理执法委员会进行了项目验收，项目验收合格。

即得分为质量达标率=1/1*100%*10分=10分。

2、项目效益完成情况

（1）经济效益

咸宁市城市管理执法局城区道路及配套设施维护项目经济效益：随着京珠高速铁路、城际铁路等重大交通设施的相继建成，项目的实施完善了城市基础配套实施，提升了咸宁市交通运输效率，有效的巩固了咸宁市作为“中部综合交通运输枢纽”的地位，为咸宁商业贸易提供巨大的发展空间，同时为游客们提供了良好的旅行环境，能吸引更多的游客到咸宁参观旅游，有效的促进咸宁经济的发展。

（2）社会效益

咸宁市城市管理执法局城区道路及配套设施维护项目社会效益：项目实施后，完善了城区交通枢纽的地位，促进了城市外围交通东接武汉、西接岳阳长沙，确立咸宁位于武汉城市圈中部交通枢纽地位，方便我市居民的出行，提高居民的生活环境和生活质量，加快推进经济结构、社会结构、城市功能结构和生态环境面貌的转换和咸宁市现代化建设，促进社会繁荣和谐和地区经济可持续健康发展。

（3）生态效益

咸宁市城市管理执法局城区道路及配套设施维护项目环境效益：项目实施后，有效完善了市区内主要交通干线的配套基础设施，项目建设的给排水及绿化工程是生态效益转化为巨大的经济效益和社会效益，并以此反哺生态环境建设，推进地区自然和人工生态系统、经济系统、社会系统有机结合起来，形成一个安全、稳定、高效的经济、社会和生态复合系统。

（4）可持续影响

咸宁市城市管理执法局城区道路及配套设施维护项目可持续影响效益：项目实施后，科学统筹、提高文明出行素质，畅通有序、便民高效、美观整洁、安全文明的交通环境，进一步提升现代城市品味，其可持续影响将在项目实施后的城区建设改造中影响深远。

（5）服务受益对象满意度

根据咸宁市城市管理执法委员会向咸宁市城市管理执法委员会提供的客户确认单及项目验收单可知此次城区道路及配套设施维护委托单位较为满意，后期管理系统作用需有更长时间体现。

此项评分8分，得6分。

三、经验与存在的问题

（一）资金管理方面

委托单位方面：咸宁市城市管理执法委员会接收到请款申请后严格按照《会计法》《预算法》《单位财务管理办法》及合同的相关规定，在收到项目实施单位的发票、请款申请单、客户确认表、项目进度验收单后填列单位资金事前审批单后支付，资金管理十分严谨。

实施单位方面：项目实施单位按照标书及合同约定，按阶段、进程向委托单位进行请款，项目有图片、清单、验收单留档，账户信息清晰无误，未出现项目资金错报、漏报现象。

（二）项目管理方面

项目委托单位：咸宁市城市管理执法委员会严格按照合同约定，对项目进程时间、人员投入等过程进行监督管理，对项目整体进程进行分段式验收。

实施单位方面：通过查阅咸宁市城市管理执法委员会项目实施方案、实施标准、管理制度、考核制度等；根据工作需要制定了部门工作职责、岗位职责，较清晰的描述了岗位分工、职责安排和工作要求等，并且能够有效执行。

四、建议和改进举措

建议：①每年及时更新汇总项目数据，以便于项目可持续影响性的体现。②引入第三方跟踪审计，加强对项目的监督。

改进举措：暂无。

关于桥梁检测的项目：

一、资金投入情况分析

（一）项目资金到位情况分析

本次咸宁市城市桥梁常规定期检测服务项目为公开政府采购，委托单位为咸宁市城市管理执法委员会；中标单位为安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司，三年服务中标金额为175万元，其中2018年需支付59万元，资金来源为财政专项资金59万元，截至2018年12月31日项目资金已到位。

（二）项目资金执行情况分析

咸宁市城市管理执法委员会与安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司在2016年10月签署咸宁市城市桥梁常规定期检测服务合同，合同约定总金额为175万元，其中2018年需支付59万元，咸宁市城市管理执法委员会于2018年11月19日已支付59万元。

（三）项目资金管理情况分析

项目于2016年9月27日正式进行咸宁市直政府采购项目备案，在2016年11月8日安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司在咸宁市公共资源交易中心中的此次项目标的，并与咸宁市城市管理执法委员会签订此次项目的合同。在合同执行的过程中，安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司严格按照合同约定积极履行自身责任，并根据项目进度向咸宁市城市管理执法委员会进行请款，咸宁市城市管理执法委员会接收到请款申请后严格按照《会计法》《预算法》《单位财务管理办法》及合同的相关规定，在收到安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司的发票、请款申请单、客户确认表、项目进度验收单后填列单位资金事前审批单后支付。

二、绩效完成情况分析

（一）项目建设具体安排情况

项目实施总体周期为3年。

项目实施进度：安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司结合与咸宁市城市管理执法委员会签订的合同约定内容，为加强城市桥梁的检测和管理，保证城市桥梁的完好、安全、畅通，对咸宁市城市20座桥梁进行定期检测，检测工作人员根据桥梁竣工图及相关竣工资料，进行检索并填写相关资料数据。

（二）项目建设目标完成情况及未完成原因分析

1、项目产出完成情况

（1）实际完成率

实际完成率=已完工项目个数／计划完成项目个数

截止至2018年12月31日，安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司已完成咸宁市城市桥梁常规定期检测服务，并由咸宁市城市管理执法委员会和安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司共同进行了项目验收，咸宁市城市管理执法委员会对项目执行情况进行了考核合格，项目完成100%。

即得分为实际完成率=1/1*100%*15分=15分。

（2）完成及时率

完成及时率=按时完成项目个数／计划完成项目个数

根据上述情况可知项目由咸宁市城市管理执法委员会和安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司共同进行了项目验收，项目完成及时。

即得分为完成及时率=1/1*100%*15分=15分。

（3）质量达标率

质量达标率=已验收通过项目个数/计划完成个数

根据上述情况可知项目由咸宁市城市管理执法委员会和安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司共同进行了项目验收，项目完成质量情况良好

即得分为质量达标率=1/1*100%*10分=10分。

2、项目效益完成情况

（1）经济效益

咸宁市城市管理执法局咸宁市城市桥梁常规定期检测服务项目经济效益：项目实施后，解决了劳动人民就业难的问题，提高人民生活水平，随着京珠高速铁路、城际铁路等重大交通设施的相继建成，项目的实施为咸宁市城市交通安全提供了有力保障，提升了咸宁市交通运输效率，有效的巩固了咸宁市作为“中部综合交通运输枢纽”的地位，为咸宁商业贸易提供巨大的发展空间，同时为游客们提供了良好的旅行环境，能吸引更多的游客到咸宁参观旅游，有效的促进咸宁经济的发展。

（2）社会效益

咸宁市城市管理执法局咸宁市城市桥梁常规定期检测服务项目社会效益：项目实施后，完善了城区交通枢纽的地位，促进了城市外围交通东接武汉、西接岳阳长沙，确立咸宁位于武汉城市圈中部交通枢纽地位，方便我市居民的出行，提高居民的生活环境和生活质量，加快推进经济结构、社会结构、城市功能结构和生态环境面貌的转换和咸宁市现代化建设，促进社会繁荣和谐和地区经济可持续健康发展。

（3）生态效益

咸宁市城市管理执法局咸宁市城市桥梁常规定期检测服务项目环境效益：项目实施后，有效完善了市区内主要交通干线的配套基础设施，项目建设的给排水及绿化工程是生态效益转化为巨大的经济效益和社会效益，并以此反哺生态环境建设，推进地区自然和人工生态系统、经济系统、社会系统有机结合起来，形成一个安全、稳定、高效的经济、社会和生态复合系统。

（4）可持续影响

咸宁市城市管理执法局咸宁市城市桥梁常规定期检测服务项目可持续影响效益：项目实施后，科学统筹、提高文明出行素质，畅通有序、便民高效、美观整洁、安全文明的交通环境，进一步提升现代城市品味，其可持续影响将在项目实施后的城区建设改造中影响深远。

（5）服务受益对象满意度

根据安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司向咸宁市城市管理执法委员会提供的客户确认单及项目验收单可知此次咸宁市城市桥梁常规定期检测服务委托单位较为满意，后期管理系统作用需有更长时间体现。

此项评分8分，得6分。

三、经验与存在的问题

（一）资金管理方面

委托单位方面：咸宁市城市管理执法委员会接收到请款申请后严格按照《会计法》《预算法》《单位财务管理办法》及合同的相关规定，在收到安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司的发票、请款申请单、客户确认表、项目进度验收单后填列单位资金事前审批单后支付，资金管理十分严谨。

实施单位方面：安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司按照标书及合同约定，按阶段、进程向委托单位进行请款，项目有图片、清单、验收单留档，账户信息清晰无误，未出现项目资金错报、漏报现象。

（二）项目管理方面

项目委托单位：咸宁市城市管理执法委员会严格按照合同约定，对项目进程时间、人员投入、等过程进行监督管理，对项目整体进程进行分段式验收。

实施单位方面：通过查阅安徽省高速公路试验检测科研中心有限公司项目实施方案、实施标准、管理制度、考核制度等；根据工作需要制定了部门工作职责、岗位职责，较清晰的描述了岗位分工、职责安排和工作要求等，并且能够有效执行。

四、建议和改进举措

建议：①每年及时更新汇总项目数据，以便于项目可持续影响性的体现。②引入第三方跟踪审计，加强对项目的监督。

改进举措：暂无。

   第四部分   名词解释

　　1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　2、其他收入：指除 “财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。

　　3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：指行政事业单位离退休方面的支出。

　　　4、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法：反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理方面支出

6　、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）环境卫生：反映城乡社区道路清扫，垃圾清运及处理，公厕建设与维护、园林绿化等方面支出。

7、城乡社区支出（类）工程管理建设管理（项）：反映调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计监管等方面支出。

　　8、 城乡社区支公共设施（类）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映城乡社区道路、桥涵、燃气、供暖、公共交通（含轮渡、轻轨、地铁）、道路照明等公共设施建设维护与管理方面支出。

　　9、政府基金：城乡社区支出（类）其他国有土地使用权出让收入安排支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土有偿使用的支出。

　　10、政府基金：城乡社区支出（类）城市建设支出（项）反映土地出让收入用于完善国有土使用功能的配套设施和城市基础设施建设支出。

　　11、政府基金：城乡社区支出（类）城市基础设施配套及专项债务收入安排的支出（款）城市公共设施（项）反映城乡社区道路、桥涵、公共交通、道路照明、供排水、燃气、供热等公共设施建设维护与管理方面支出。

　　12、政府基金：城乡社区支出（类）城市基础设施配套及专项债务收入安排的支出（款）城市环境卫生（项）反映城市基础设施配套费安排用于道路清扫、垃圾清运与处理、污水处理、园林绿化等方面支出。

　　13、住房保障支出（类）　住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件：

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表