2021年咸宁市本级政府决算和​2022年上半年执行情况报告

关于2021年市级财政决算和2022年上半年

预算执行及预算调整情况的报告

——2022年8月25日在咸宁市第六届人民代表大会

常务委员会第四次会议上

市财政局局长 毛湘宁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次人大常委会报告2021年市级财政决算和2022年上半年预算执行及预算调整情况，请予审议。

2021年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财税部门坚持统筹疫情防控和经济社会发展，推动积极财政政策提质增效，全年预算执行总体良好，财政运行稳中向好。

全市一般公共预算总收入完成330.5亿元。其中，地方一般公共预算收入完成94.1亿元，为预算的99.4%（调整预算，下同），增长32.7%（见表一）。全市一般公共预算总支出330.5亿元。其中，一般公共预算支出278.5亿元，为预算的93.9%，下降10.8%（见表二）。收支相抵，年度平衡。

一、2021年市级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

——收入决算。总收入633,894万元，为预算的99.9%，下降11.9%（见表三）。收入结构如下：

1.一般公共预算收入252,966万元，为预算的101.2%，增长27.9%。其中：地方税收收入194,661万元，为预算的103.5%，增长31.7%；非税收入58,305万元，为预算的94%，增长16.6%。税收占比77%，比上年提高2.3个百分点。

2.转移性收入335,775万元，为预算的98.8%，下降25.9%。其中，上级补助收入178,666万元，下降45.1%，主要是扩权赋能强县改革，交通等部门专项转移支付省级下达县级；下级上解收入40,789万元，增长30%，主要是环保体制上划；上年结转收入55,201万元，增长22.9%，根据省财政厅批复决算数填列；调入资金22,038万元，其中，从政府性基金预算调入8,756万元、国有资本经营预算调入4,788万元、收回存量资金调入5,300万元、往来专户结余调入3,194万元；调入预算稳定调节基金39,081万元，主要是弥补收支缺口。

3、地方政府债务转贷收入45,153万元，为预算的100%，下降34.2%，主要是到期一般债券比上年减少，相应再融资债券规模减少。

——支出决算。总支出633,894万元，为预算的99.9%，下降11.9%（见表四）。

1.一般公共预算支出454,687万元，为预算的91.7%，下降19.9%。

主要科目完成情况：

一般公共服务支出73,068万元，为预算的90.6%，下降3.3%，主要是落实过“紧日子”要求，压减一般性支出。

公共安全支出27,695万元，为预算的78.2%，下降16%，主要是2021年政法系统信息化建设等项目未验收付款。

教育支出56,423万元，为预算的95.6%，下降18%，主要是上级安排的高职、中职教育助学金减少。

科学技术支出20,567万元，为预算的99.6%，增长12.7%，主要是支持培育壮大创新主体投入增加。

文化旅游体育与传媒支出8,425万元，为预算的102.7%，下降29.8%，主要是上年含惠游湖北补助1,950万元，及融媒体中心、文化中心等一次性项目2519万元。

社会保障和就业支出35,298万元，为预算的97.8%，下降49.9%，主要是上年含新机保缺口补助2.4亿元。

卫生健康支出19,896万元，为预算的93.2%，下降48.7%，主要是上年疫情防控支出基数较大。

节能环保支出22,969万元，为预算的87.2%，下降10.8%。主要上年含107国道污水管网改造资金2639万元。

城乡社区支出52,190万元，为预算的106.8%，增长25.3%，主要是加大城市基础设施建设投入。

农林水支出22,553万元，为预算的79.8%，下降31.2%，主要是省级下达的专款减少。

交通运输支出20,061万元，为预算的46.8%，下降57.3%，主要是支出级次调整，公路养护专款改为县（市、区）列支。

资源勘探信息等支出39,227万元，为预算的160.4%，下降15.9%，主要是高新区落实招商引资优惠政策支出增加。

商业服务业等支出5,661万元，为预算的124.7%，增长239.6%，主要是上级下达服务业发展“五个一百”引导资金。

金融支出1,280万元，较预算减少2,501万元，主要是高新区年初预算安排的补充产业引导资金，年中调整用于兑现企业优惠政策。

自然资源海洋气象等支出11,828万元，为预算的107.6%，增长5.8%，主要是据实拨付购买建设用地指标费用。

住房保障支出20,418万元，为预算的88.7%，下降3.3%，主要是部门缴纳公积金按收付实现制据实列支。

灾害防治及应急管理支出7,139万元，为预算的76.7%，下降38.3%，主要是疫情防控、应急救灾等支出减少。

2.转移性支出160,493万元，为预算的133.5%，增长39.5%。其中，上解上级支出45,544万元，增长27.4%，主要是税收收入恢复性增长，上解省级支出相应增加；补助下级支出27,257万元，增长49.7%，主要是转拨上级专款增加；结转下年支出84,726万元，增长53.5%，主要是部分专款项目结转下年实施，以及按照收付实现制核算部门结转支出增加。

3.地方政府一般债务还本支出18,714万元，为预算的100%，下降49.1%，用于据实偿还到期政府一般债券本金。

——收支相抵，年度平衡。

（二）政府性基金收支决算（见表六、表七）

总收入272,562万元，为预算的93%，下降29.7%。其中，当年收入90,493万元，为预算的58.4%，下降62.4%，主要是房地产市场不景气，土地成交量下降；转移性收入33,009万元，为预算的100.8%，下降50.4%，主要是2020年含有抗疫特别国债31,902万元；地方政府专项债券收入149,060万元，为预算的141.6%，增长85.3%，主要是到期债券比上年增加，相应再融资债券较上年增加8.34亿元。

总支出272,562万元，为预算的93%，下降29.7%。其中，当年支出141,587万元，为预算的94%，下降58.3%，主要是按照以收定支原则，土地出让收入安排的支出减少；转移性支出26,567万元，为预算的70.1%，下降27.2%，主要是项目加快进度，结转下年支出减少。政府专项债券还本支出104,408万元，为预算的100%。

收支相抵，年度平衡。

（三）社会保险基金收支决算（见表八）

总收入353,972万元，为预算的214.6%，增长74.9%。主要是城乡居民医疗和工伤保险收入市级统筹。其中本年保险费收入137,852万元，为预算的118.5%，增长35.2%；财政补贴收入194,702万元，为预算的586.1%，增长203%，主要是城乡居民医疗和工伤保险收入市级统筹后，上级补助直接下达市级。总支出295,248万元，为预算的224.9%，增长83%，主要是居民医疗保险、工伤保险在市级统筹列支。

收支相抵，社保基金当年结余58,724万元，滚存结余213,179万元(不含省级统筹的企业养老保险结余）。

（四）国有资本经营收支决算（见表九）

总收入10,416万元，为预算的99.8%，增长125.8%。其中，本年利润收入9,899万元，为预算的100%，增长114.6%，主要是按规定国有企业经营利润上缴比例由15%提高至30%。

总支出10,416万元，为预算的99.8%，增长125.8%。其中，本年支出5,628万元，为预算的99.7%；调出资金4,788万元（调入公共预算安排），为预算的100%。

收支相抵，年度平衡。

（五）政府债务决算情况

1.债务限额、余额情况。截至2021年末，市本级政府债务余额79.14亿元，为限额89.28亿元的88.6%。其中，一般债务29.29亿元,为限额34.86亿元的84%；专项债务49.85亿元，为限额54.42亿元的91.6%。

2.新增政府债券安排情况。2021年，省转贷市本级新增政府债券8.46亿元（一般债券3.12亿元、专项债券5.34亿元），全部安排用于103个政府投资项目。其中，农林水利占23.6%，市政建设占21.9%，产业园区建设占14.7%，教育占12%，棚户区改造占11.8%，生态环保、医疗卫生、养老等事业发展占16%，有效发挥了债券资金稳增长、补短板、调结构、扩内需、防风险的重要作用。

3.政府债务偿还情况。2021年，市本级债券还本12.31亿元。其中，一般债券还本1.87亿元（再融资偿还1.39亿元、自主偿还0.48亿元），专项债券还本10.44亿元（再融资偿还9.57亿元、自主偿还0.87亿元）。

（六）“三公”经费决算（见表十一）

2021年，市级部门“三公”经费1,985万元，增长17%。其中，因公出国（境）经费2万元，下降67%；公务用车购置及运行维护费1,208万元，增长4%，主要是2016年公车改革后，车辆多年未更新，目前已进入更换期；公务接待费775万元，增长48%，主要是上年因疫情影响，公务接待费基数较低。

（七）2021年决算的主要特点

1.恢复态势好于预期。全市一般公共预算收入、地方税收分别恢复到2019年的99.5%、109%，高于全省2.6、7.9个百分点，两年平均增幅高于全省1.3、3.8个百分点。税收占比77.2%，比2020年提升2.4个百分点。

2.民生支出保障有力。全市民生性支出216亿元，占比78%，全面兜牢兜实“三保”底线，干部工资待遇有效保障，社会救助人群保障标准实现“8连涨”；科教文卫、粮食、安全生产、乡村振兴等考核类支出全部达标；调配资金40,619万元，支持常态化疫情防控、免费疫苗接种等。

3.经济发展支撑稳健。全面落实减税降费政策，为市场主体减负8.43亿元；直达资金51亿元，直接惠企利民131.14万人（次）；投入资金6.69亿元，支持“技改11条”“科技创新22条”和“三重”项目落实落地；配套发放湖北消费券3,160万元，拉动消费亿元以上。

4.管理绩效持续提升。预算管理一体化全面上线，零基预算改革持续深化，运转类项目支出区间标准全省首创，经验先后在中国财经报、改革报全国推介。预算绩效与评审持续融合，财政管理绩效再获省政府3,500万元奖励（本级1,000万元）。

二、2022年上半年预算执行情况

上半年，全市各级财政部门贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”等要求，坚持稳字当头、稳中求进，努力克服疫情、经济下行和大规模减税退税叠加冲击，财政收入同口径正增长，财政支出更加聚焦重点，为稳住咸宁经济基本盘做出了积极贡献。全市一般公共预算收入完成52.74亿元，为预算的51%，自然口径下降4.6%，剔除增值税留抵退税因素，同口径增长8.9%。地方税收收入完成36.9亿元，为预算的45.3%，自然口径下降11.5%，同口径增长6.4%。一般公共预算支出完成171.57亿元，为预算的61%，增长11.4%。

（一）市级一般公共预算（见表十二）

收入完成情况。市级一般公共预算收入完成122,534万元，为预算的43.6%，自然口径下降19.9%，同口径下降4.5%。其中，地方税收收入完成83,881万元，为预算的38.3%，自然口径下降27.4%，同口径下降6.8%。非税收入完成38,653万元，为预算的62.5%，增长3.5%。

支出完成情况。市级一般公共预算支出310,884万元，为预算的56.1%，增长52.6%。

主要科目支出执行情况：

快于序时进度的主要科目

教育支出19,541万元，为预算的51.3%，主要是高中、中职教育提前发放暑假两个月工资；

社会保障和就业支出24,088万元，为预算的52.9%，主要是含弥补养老保险基金缺口8,000万元；

卫生健康支出120,791万元，为预算109.5%，主要是居民医疗保险市级统筹，省级补助资金11.4亿元列市级支出；

节能环保支出9,521万元，为预算的53.4%，主要是高新区拨付横沟桥镇人工湿地环保专项4,108万元；

城乡社区支出20,425万元，为预算的53.9%，主要是一般债券安排的市政项目支出加快；

资源勘探信息等支出22,974万元，为预算的87.7%，主要是落实稳经济增长，高新区上半年加快兑现企业优惠政策；

自然资源海洋气象等支出6,746万元，为预算的67.4%，主要是耕地占补平衡增加支出4,100万元；

灾害防治及应急管理等支出2,988万元，为预算的58.4%，主要是新增债券安排应急储备仓库、温泉消防站建设等项目762万元。

低于序时进度的主要科目

一般公共服务支出30,334万元，为预算的36.5%，主要是人才开发专项、市民之家租金及运维费用等项目支出集中在下半年列支；

公共安全支出13,667万元，为预算的34.7%，主要是公安部门信息化建设、装备购置等项目在下半年实施；

科学技术支出7,917万元，为预算的39%，主要是高新区支持企业科技发展政策在下半年兑现；

文化旅游体育与传媒支出2,747万元，为预算的30.5%，主要是文旅重大活动暂未开展；

农林水支出7,338万元，为预算的26.5%，主要是乡村振兴产业扶持资金在下半年下达；

交通运输支出4,395万元，为预算的26.4%，主要是武咸城际铁路亏损补贴1亿元暂未上交；

住房保障支出8,571万元，为预算的25.5%，主要是1.28亿元保障性安居工程项目在年底实施。

（二）市级其他预算（见表十三）

政府性基金预算：总收入完成44,537万元，为预算的62.3%，下降4%。其中，土地使用权出让收入完成41,910万元，为预算的73.2%，增长2.4%。总支出完成112,930万元，为预算的122.2%，增长102.3%，主要是新增专项债券支出增加47,469万元。其中，城乡社区事务支出61,661万元，为预算的81.4%，增长50.2%。

社会保险基金预算：总收入完成196,347万元，为预算的52.1%，增长1.1%。总支出完成142,036万元，为预算的40.6%，下降22.6%，主要是职工、居民医疗保险42,021万元因医保系统升级未能及时结算。

国有资本经营预算：收支预算安排均在下半年执行。

（三）上半年预算执行特点

1.收支实现“双增长”。上半年，我市财政收入始终保持同口径正增长，是全省仅有的5个地级市之一，每月收入增幅均排全省前8，剔除直管市排前5。一般公共预算收入和地方税收分别同口径增长8.9%、6.4%，比全省高5.4、5.1个百分点。一般公共预算支出规模、进度过半，增长11.4%，超省定“双过半”目标5.4个百分点。

2.保障能力“高水平”。“三保”底线全部兜牢，部门单位平稳运行，绩效奖金全面兑现，事业单位工资待遇基本兑现到位。民生支出只增不减，达到131.8亿元，占比77%，考核类支出超进度拨付，社会救助、教育资助、乡村振兴等兜底政策全面及时兑现。发展支出全力保障，统筹调动资金资产资源促进发展，本级安排资金17.3亿元，全力支持高质量发展、“三重”事项以及一大批民生项目顺利实施。

3.向上争取“更积极”。抢抓稳经济增长发展机遇，奋力向上拼搏赶超，上半年全市及本级争取上级转移支付151.52亿元、30.26亿元，较上年同期分别增长16.1%、31.6%；争取债券资金79.1亿元、11.7亿元，较上年同期分别增长6.5倍、4.8倍。

4.财政改革“出实效”。“免申即享”全面实施，兑现资金3,648万元，惠及企业620家，经验在中国财经报、湖北日报、湖北电视台报道。资金拨付快捷高效，业务流程全面再造，90%经费拨款预算项目免申即拨，资金拨付提速1倍以上。财政服务优化提速，财政评审提速50%以上，政府采购业务随到随办，投诉案件处理比省定要求缩短10日。

5.助企纾困“再发力”。全面落实组合式税费支持政策，办理留抵退税21.03亿元，发放稳岗补贴3,093万元，减免租金1,077万元，不断提振市场主体信心；安排“惠系列”消费券2,259万元，促进消费市场加快恢复。安排1.49亿元支持房地产市场平稳健康发展。

上半年，尽管财政运行总体平稳，但客观困难仍不容忽视。主要是疫情冲击经济运行，房地产市场持续低迷，财政增收压力较大；绩效奖励、疫情防控、稳经济增长政策等刚性支出增加，财政收支平衡压力空前；部门单位资金资产管理意识薄弱，资金使用绩效有待进一步提高等。解决这些困难和挑战，我们将虚心听取各方意见，认真研究、妥善应对。

三、预算调整情况

今年以来，为落实稳经济一揽子政策，加快地方政府债券发行及使用，截止6月底，全年债券基本发行完毕。按照地方政府债券预算管理规定，债券发行需要纳入预算管理。现就债券调整及引起收入变动情况报告如下：

市级发行债券116,770万元（不含再融资债券48,620万元）。其中，新增一般债券46,470万元，新增专项债券70,300万元。

1.新增一般债券。拟安排89个项目共46,470万元。包含基础设施建设类40个项目24,413万元，生态环境改善类22个项目8,155万元，社会发展类27个项目13,902万元。其中，已完工项目34个共5,489万元(具体项目见表十四)。

2.新增专项债券。拟安排14个项目共70,300万元。包含园区建设1个项目5,000万元，医疗卫生补短板3个项目19,000万元，生态环保4个项目9,100万元，优化城区教育、体育布局3个项目7,900万元，其他民生保障3个项目29,300万元(具体项目见表十六)。

调整后，一般公共预算总收入741,614万元，其中：一般公共预算收入280,800万元，转移性收入386,432万元，债务转贷收入74,382万元；一般公共预算总支出741,614万元，其中：一般公共预算支出600,919万元，转移性支出108,283万元，债务还本支出32,412万元。收支平衡。

政府性基金总收入212,274万元，其中：本年收入71,448万元，转移性收入15,124万元，专项债券转贷收入96,000万元，其他收入29,702万元；政府性基金总支出212,274万元，其中：本年支出162,684万元，转移性支出9,897万元，债务还本支出39,693万元。收支平衡。

1. 完成全年预算目标的措施

（一）落实落细各项财经政策。集中财力兜牢“三保”底线，全面落实组合式税费支持政策，加快财政资金直达企业直接惠企利民。保持较大支出强度，全力支持湖北消费券、旅游企业贴息、汽车消费、房地产平稳健康发展等，不断激活市场主体活力。用好用足债券资金，打造武汉都市圈自然生态公园城市，支持重大项目落实落地落效。

（二）千方百计加强财源建设。统筹盘活资金资产资源，大力支持中国桂花城等15个重大产业项目建设，打造税收新的增长点。加快出台招商引资产业扶持办法，优化产业结构升级，补齐产业发展短板。发挥好拼搏赶超竞争机制，抢抓稳经济增长机遇，全力向上争取。

（三）从严从紧做好预算管理。坚持常态化过“紧日子”，扩大资产共享共用，严格压缩会议、培训费，增强落实党和国家重大政策的保障能力。强化预算执行约束，严控预算追加，加大部门预算执行监控力度，提高预算执行率。做实事前绩效评估，推进绩效财评深度融合，完善“五度”挂钩机制，提高财政资金使用效益。

（四）守住守牢财经纪律底线。主动接受人大及其常委会的监督、指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见。将财经秩序专项整治检查与人大监督、审计监督、纪检监察以及社会监督深度融合，坚决查处各类违反《预算法》及其实施条例的行为，确保财经工作全面准确贯彻党中央决策部署。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，虽然今年财政增收难、收支平衡压力大，但是在市委、市政府的正确领导下，在市人大常委会监督指导下，我们有决心、有信心做好各项财政工作，加快落实省第十二次党代会精神，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。