关于2024年市级预算调整方案（草案）的报告

关于2024年市级预算调整方案（草案）的报告

––––2024年10月30日在咸宁市第六届人民代表大会常务委员会第十七次会议上

市财政局局长毛湘宁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《预算法》及其实施条例和《咸宁市人大常委会关于加强市级预算审查监督的决定》，受市人民政府委托，现向会议报告2024年市级预算调整方案（草案），请予审议。

1. 预算调整的主要事由

今年以来，在市委坚强领导和市人大监督支持下，财政部门加快推进大财政体系建设，构建高质量发展动力循环机制，落实落细过“紧日子”举措，强化预算绩效管理，加强财会监督，切实防范债务风险，财政运行总体平稳。但受经济、政策等诸多因素影响，预计收支变动幅度较大，按照《预算法》规定，需对市级预算进行调整。

（一）体制结算因素。因机构改革以及结算垫付消费券资金等影响，下级上解收入增加5,576万元；因新增专款补助、乡村振兴资金转列线下结算等影响，补助下级支出增加23,452万元。

（二）加大争取因素。加大向上争取力度，上级转移支付增加114,300万元，需纳入预算管理。

（三）政策变化因素。到期再融资债券不能继续借新还旧，一般债券、专项债券再融资收入分别减少9,143万元、17,808万元。

（四）收支控管因素。加大资金统筹力度，清理、收回、盘活资金5,593万元；落实习惯过“紧日子”要求，压减非刚性、非重点支出5,800万元。

二、预算调整的主要内容

（一）一般公共预算

1.收入预算总计由827,725万元，调整为925,765万元（与第一次调整预算比，下同），调增98,040万元，增长11.8%（见表一）。

（1）地方一般公共预算收入按照年初预算执行，不作调整。

（2）转移性收入由494,918万元，调整为602,101万元，调增107,183万元，增长21.7%。其中：

一般性转移支付收入由69,500万元，调整为84,061万元，调增14,561万元。主要是新增城乡建设发展补助、促消费补助、税收增量激励和“12.1”专案补助等。

共同事权转移支付收入由108,187万元，调整为153,393万元，调增45,206万元。主要是新增居民医保省级补助3.1亿元、交通转移支付1.4亿元等。

专项转移支付收入由57,253万元，调整为111,786万元，调增54,533万元。主要是新增国家区域医疗中心基建投资2.5亿元、石漠化治理专项资金1.87亿元、污水管网基建投资6,745万元、普惠金融专项6,174万元等。

下级上解收入由36,227万元，调整为41,803万元，调增5,576万元。主要是环保税上解增收2,400万元、收回垫付县市区促消费资金1,796万元等。

上年结转收入88,485万元，按照上级批复的决算数据实填列。

调入资金由110,744万元，调整为98,051万元，调减12,693万元。主要是执行中开源节流，收支缺口缩小，调入资金减少。

1. 政府一般债券收入由43,922万元，调整为34,779万元，调减9,143万元，到期再融资债券不能继续借新还旧。

2.支出预算总计由827,725万元，调整为925,765万元，调增98,040万元，增长11.8%（见表二）。

（1）一般公共预算支出由679,864万元，调整为719,682万元，调增39,818万元，增长5.9%。

主要调整的支出科目：

一般公共服务支出由77,413万元，调整为76,068万元，调减1,345万元，下降1.7%。主要是严格执行过“紧日子”负面清单，压减一般性支出。

公共安全支出由36,231万元，调整为30,692万元，调减5,539万元，下降15.3%。主要是信息化项目进度滞后。

教育支出由45,769万元，调整为48,680万元，调增2,911万元，增长6.4%。主要是补列支持湖北科技学院“双一流”建设2,000万元。

科学技术支出由25,706万元，调整为23,935万元，调减1,771万元，下降6.9%。主要是咸宁高新区据实兑现科技创新奖补资金。科学技术支出占一般公共预算支出比重3.3%，达到考核要求。

文化旅游体育与传媒支出由9,179万元，调整为9,313万元，调增134万元，增长1.5%。主要是刺激消费加大文旅宣传促销力度。

社会保障和就业支出由75,120万元，调整为70,789万元，调减4,331万元，下降5.8%。主要是妇幼托育中心项目按照施工进度付款，部分资金结转下年支出。

卫生健康支出由112,081万元，调整为160,774万元，调增48,693万元，增长43.4%。主要是新增国家区域医疗中心建设中央基建投资、居民医保省级补助等上级专款支出。

节能环保支出由21,843万元，调整为20,800万元，调减1,043万元，下降4.8%。主要是西凉湖水修复生态工程结转下年支出900万元等。

城乡社区支出由56,143万元，调整为51,488万元，调减4,655万元，下降8.3%。主要是机构改革，城管及住新部门原相应支出转列其他科目。

农林水支出由66,506万元，调整为67,515万元，调增1,009万元，增长1.5%。主要是森林防火增发国债项目进度加快，本年支出增加。

交通运输支出由16,929万元，调整为22,301万元，调增5,372万元，增长31.7%。主要是新增国省道路面改造省级补助资金。

商业服务业等支出由4,496万元，调整为5,781万元，调增1,285万元，增长28.6%。主要是新增汽车以旧换新省级补助资金1,012万元等。

自然资源海洋气象等支出由13,090万元，调整为10,505万元，调减2,585万元，下降19.7%。主要是土地增减挂钩收入减少，相应支出减少。

住房保障支出由31,856万元，调整为33,792万元，调增1,936万元，增长6.1%。主要是增加老旧燃气管网设施更新改造工程资金1,500万元等。

灾害防治及应急管理支出由7,020万元，调整为9,814万元，调增2,794万元，增长39.8%。主要是安排消防和地质灾害防治资金2,173万元等。

预备费余额由3,870万元，调整为2,484万元，本次动用1,386万元，主要用于中欧班列、文旅宣传促销、政府投资项目“两算”等重大工作及促消费配套性支出等（见表七）。

债务付息及发行费支出由12,328万元，调整为11,840万元，调减488万元。按债券发行情况据实兑付。

1. 转移性支出由121,153万元，调整为179,375万元，调增58,222万元，增长48.1%。其中：

上解上级支出由49,807万元，调整为49,789万元，调减18万元，主要是企业职工基本养老保险地方上解支出减少。

补助下级支出由35,273万元，调整为58,725万元，调增23,452万元，增长66.5%。主要是新增石漠化治理专款补助支出1.87亿元和本级乡村振兴衔接资金4,820万元通过结算补助县市区。

结转下年支出由36,073万元，调整为70,861万元，调增34,788万元，增长96.4%。主要是部分专款项目进度不及预期。

1. 债务还本支出26,708万元，不作调整。

3.收支调整后，一般公共预算保持平衡。

（二）政府性基金预算（见表三）

1.收入预算总计由435,663万元，调整为439,399万元，调增3,736万元，增长0.9%。其中：

国有土地使用权出让收入由256,489万元，调整为215,476万元，调减41,013万元，主要是土地市场不及预期。

城市基础设施配套费收入由5,000万元，调整为3,000万元，调减2,000万元。主要是预期新建商住房减少。

污水处理费收入由5,170万元，调整为4,300万元，调减870万元。主要是城区用水量减少。

专项债务对应项目专项收入由18,255万元，调整为44,163万元，调增25,908万元。主要是再融资政策调整，原计划财政借新还旧，现由单位据实兑付。

转移性收入由13,121万元，调整为31,940万元，调增18,819万元。主要是新增超长期特别国债收入15,209万元、三峡后续专项资金4,037万元。

债务转贷收入由137,628万元，调整为140,520万元，调增2,892万元。主要是9月新增发行专项债券20,700万元，再融资债券减少17,808万元。

2.支出总计由435,663万元，调整为439,399万元，调增3,736万元，增长0.9%。其中：

国有土地使用权出让收入安排的支出由224,384万元，调整为207,344万元，调减17,040万元。以收定支安排。

农林水支出4,037万元，主要是三峡后续专款安排相关支出。

超长期特别国债收入安排支出15,209万元。

其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出由52,359万元，调整为72,791万元，调增20,432万元。主要是9月新增发行专项债券以收定支安排支出。

彩票公益金支出由3,462万元，调整为3,643万元，调增181万元。含上年彩票公益金结转收入安排支出。

专项债务付息及发行费支出由19,936万元，调整为19,352万元，调减584万元，按发行规模据实兑付。

调出资金由31,030万元，调整为15,135万元，调减15,895万元。主要是土地出让收入减少，相应计提减少。

结转下年支出由3,994万元，调整为4,253万元，调增259万元，根据项目进度据实调整。

债务还本支出维持90,328万元不变。

3.收支调整后，政府性基金预算保持平衡。

（三）社保基金预算（见表四）

本年收入455,995万元，本年支出434,525万元，均不作调整。社保基金当年结余21,470万元，滚存结余407,361万元，与年初预算持平。

（四）国有资本经营预算（见表五）

本年收入由年初预算7,732万元，调整为8,013万元，调增281万元。其中：利润收入调增128万元，主要是按审计核定的利润征收；股利、股息收入新增153万元，主要是参股企业股权分红收入。

本年支出7,732万元，调整为8,013万元，调增281万元。其中，调出资金调增281万元，共调入7,913万元到一般公共预算。

收支调整后，国有资本经营预算保持平衡。

三、确保预算平衡的主要措施

（一）开源增收做大财政蛋糕。一是激活体制“养”税。完善市与高新区财政体制，明晰事权与支出责任划分。二是财税联动“护”税。做好重点项目税源评估，开展欠税漏税协同追缴。三是涵养财源“稳”税。用好“财政+金融”政策工具箱，落实减税降费、涉企税费优惠政策。四是紧盯产业“引”税。围绕我市五大优势产业，推动域外企业承接建设项目“就地”注册。

（二）优化结构保障重点需求。习惯过“紧日子”，执行中持续压减一般性、低效、无效支出，加强专项资金管理，强化绩效评价结果运用，严防年底突击花钱。做实市委市政府大事要事保障清单、项目轻重缓急排序清单，兜牢“三保”底线，优先安排社保、债务还本付息等刚性支出和科技、教育、民生等重点支出，支持“五个以”“五个一”，加快打造武汉都市圈自然生态公园城市。

（三）力促发展用好增量政策。全面对接落实一揽子增量政策，加大财政政策逆周期调节力度。全面推进大财政体系建设，加快“三变”步伐、加强盘活利用。用好化债政策，争取债务置换额度，防范地方债务风险。研究市级新一轮房地产补贴政策，叠加运用政府专项债券、专项资金、税收等政策工具，促进房地产市场止跌回稳。用好超长期特别国债、中央预算内投资，不断激活消费潜力，加大助企纾困力度，加快推进“两重”建设和“两新”工作。

（四）加强管理主动接受监督。深化财政财务管理综合改革、零基预算3.0改革，规范部门财务管理，强化监督指导员驻点监督职责，做实“红黄榜”制度。印发并落实《关于市六届人大常委会第十六次会议审议意见的整改工作方案》，认真整改人大预算审查意见；积极落实审计监督要求，抓好审计反馈问题整改；扩大预（决）算信息公开范围，主动接受社会各界监督。