关于2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

––––2023年12月29日在咸宁市第六届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

市审计局局长    袁国华

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向市人大常委会报告2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

市委、市政府认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，高度重视审计查出问题整改工作，市委常委、常务副市长李丽同志亲自主持召开了审计整改专题会，通报了审计查出的主要问题，安排部署了整改工作，要求各部门、各相关单位提高政治站位，深刻认识审计整改工作的重要性，落实整改措施，强化制度建设。市审计局对审计查出的问题逐条逐项进行梳理，列出问题清单，提出具体整改要求，分解至各被审计单位，实行动态销号与管理，一体推进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”。各地各部门认真落实市委、市政府关于抓好审计整改工作的要求，严格执行市六届人大常委会第十次会议审议意见，将审计整改作为提升市域治理水平、推动高质量发展的有力抓手，审计整改工作取得明显成效。

二、审计发现问题整改情况

《审计工作报告》反映的6个方面283项具体问题，截至2023年11月底，已整改完成234项，正在整改49项；审计查出的违纪违规问题共整改5.68亿元，其中：上缴财政资金0.23亿元，促进资金拨付、结转使用0.31亿元，归还原渠道资金0.72亿元，在预算编制和管理中予以规范2.32亿元，通过调整账务等其它方式整改2.1亿元。

（一）市级预算执行审计整改情况。

1．关于财政预决算编报方面的问题，市财政局已将收入740.48万元缴库，今后将加强管理，确保预算编制完整准确。

2．关于财政资源统筹方面的问题，市财政局已将2022年度国有资本经营预算资金使用情况纳入2023年度重点绩效评价，并已督促相关企业进行了调账，收回安排不合理的资金。

（二）市直部门预算执行审计整改情况。

1．关于部门预决算编报不够完整准确的问题。市财政局通过加大培训力度、加强监督管理等方式进一步压实部门主体责任，强化预算刚性约束。相关部门通过加强业务学习、完善制度办法、对相关负责人提醒谈话等方式规范预决算编制，根据项目执行情况及时申报预算调整，避免财政资金闲置浪费。

2．关于过紧日子要求和财经纪律执行不严的问题。相关部门及单位通过加强业务培训、修订完善制度办法等方式强化内控管理，加强资金拨付及账户管理，规范财务报账、核算等相关流程，上缴资金56万元。对相关责任人进行约谈，强化政府采购管理。

3．关于项目绩效管理仍存在薄弱环节的问题。市财政局通过强化绩效全过程监管与审核，督促部门单位完善绩效管理机制。相关部门及单位加强与财政部门对接，加快推进项目建设和资金拨付，提高财政资金使用绩效。

（三）政府投资项目审计整改情况。

1．关于义务教育学校标准化建设审计发现的问题，咸安区政府通过加强业务学习、建章立制、问责处理等方式，规范项目管理；归还挪用资金27.89万元，对相关企业及人员进行处罚。2所学校周边配套及校内设施已完善；5所学校已提高功能教室使用率。

2．关于老旧小区改造项目审计发现的问题，市住建局已责成2个县住建局在今后的改造过程中严格执行有关政策，赤壁市纪委已对相关责任人员作出诫勉谈话处理；3个县已将老旧小区改造项目纳入施工许可豁免范围。2个县42个老旧小区改造项目已全部完工；3个县146个老旧小区改造项目已完成竣工验收。2个县已将改变用途资金3339.4万元归还原资金渠道；1个县专项资金已实行专项管理，分账核算，3个县已完成“四必改”内容改造。

3．关于四好农村路项目审计发现的问题，嘉鱼县交通局已通过问责处理、组织学习等方式，规范项目建设程序；召开专题会议督促各乡镇加强养护力度，嘉鱼县农管所已将工程款413.19万元支付给施工单位。

（四）民生领域政策执行和资金审计整改情况。

1．关于职工基本医疗（含生育）保险基金和大额医疗费用补助资金专项审计发现的问题，市医保局已追回少计银行利息；退还147人风险保证金14.7万元；将代收资金1304.59万元退还给县市区；归还垫付补助资金19.77万元；督促退回集中采购预付金66.03万元；追回资金10.14万元；清退和死亡人员家属自然消耗个人账户余额30万元；医疗机构上缴应缴财政资金3.55万元；市医保局已对死亡人员个人账户进行清理。

2．关于优抚安置资金审计发现的问题，通城县对相关责任人员进行提醒谈话和批评教育，并加强优抚数据动态管理，对不符合条件人员待遇予以取消、核减和中止，确保资金及时分配和专款专用。

3．关于落实乡村振兴衔接资金审计发现的问题，2个县加快项目推进和资金支付进度，退回结余资金843.35万元；已收回资金459.55万元；与有关企业重新签订合同，收缴资产所得收益10.2万元，并对相关责任人员作出处理。

（五）国有资源资产管理审计整改情况。

1．关于企业资产负债损益审计发现的问题，市担保集团公司进一步聚焦“支小支农”融资担保业务；与合作银行商谈降低了部分企业贷款利率；清退超标准收取的担保费7.5万元；建立完善相关管理制度，对败诉企业进行司法清收；催收欠款利息232.69万元。高投集团积极推动劳动人事改革，解决了部门职责交叉、混岗兼职等问题；启动了追偿程序，向法院申请强制执行，强化项目准入的把关，完善保后监管制度，确保担保责任余额在担保责任控制红线之内。原市绿投、市担保集团等公司已对账务处理不当的做调账处理。

2．关于行政事业单位国有资产审计发现的问题，1家单位已通过建章立制的方式，规范资产配置行为。7家单位通过修订制度、补登资产等方式加强动态管理；1家单位已收回未评估资产，规范资产出租程序。2家单位通过清点、重新分配或移交公物仓等方式盘活资产，2家单位通过报废处置、更正资产名称等方式完成整改。

3．关于国有自然资源资产审计发现的问题，崇阳县政府对吴婆塘开展专项治理；崇阳开发区按程序重新聘请了第三方检测公司和第三方环保公司；园区雨污管网已动工建设。

（六）重大政策措施落实跟踪审计整改情况。

1．关于政府债券资金审计发现的问题。相关单位通过加强政策学习、约谈、完善制度等方式，规范项目管理和建设。

2．关于水利专项资金审计发现的问题。崇阳县水利局已通过建立长效机制以及加强学习规范项目管理；小水库运行保障项目建设已完工，项目资金已实行专账管理；督促相关企业缴纳了水资源费21.28万元，已拨付水利资金617.27万元，并督促施工单位对开裂路面进行修复。

3．关于科技研发相关资金审计发现的问题。市科技局已督促市中心医院将科技项目资金1万元退回财政，将不符合条件的专家移出专家库，完成绩效评价工作，并通过修订管理办法和工作规程进一步加强项目管理和规范资金使用。

4．关于“三重”相关资金审计发现的问题。市发改委项目总体规划已完成招标；市城管委已对相关责任人员进行约谈和提醒谈话，通过业务培训、沟通协调等方式，加强以后项目预算资金的使用绩效。

5．关于优化营商环境相关政策落实审计发现的问题。相关单位通过组织学习、加强业务培训以及对责任人进行约谈等方式，加强质保金管理，补充完善事项办事指南，集中办理事项，提高审批事项服务意识。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

截至11月底，仍有部分问题尚未彻底整改到位。主要是：一是部分市级部门单位资产状况、形成原因较为复杂。二是部分国有企业经营管理中形成损失风险，短时间内无法整改到位。

对这些问题的整改，相关部门、企业已逐一制定整改方案，明确了整改措施，正加大力度持续推进。市政府将认真落实好市人大常委会审议意见，持续跟踪检查，督促相关部门、单位压实整改主体责任，确保未完成整改的问题全面整改到位。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持“两个确立”，做到“两个维护”，落实党中央决策部署、省委省政府工作要求以及市委工作安排，自觉接受市人大常委会的指导和监督，依法全面履行审计监督职责，做好审计整改“下半篇文章”，为咸宁经济高质量发展、建设武汉都市圈自然生态公园城市做出积极贡献！